Requisitos para la Declaración de Renta 2023

Comienzan los vencimientos de declaración de renta para personas naturales 2023 en Colombia (es decir, la correspondientes al periodo 2022). Aquí te dejamos las claves para saber si debes declarar y pagar o no, las fechas importantes y posibles exenciones.

En este artículo vamos a contarte qué es la declaración de renta, cómo saber si debes declarar y pagar o no, las fechas importantes y posibles exenciones.

¿Estás listo para esta cita con la DIAN? Vamos, no hay nada que temer.

¿Qué es la declaración de renta?

La declaración de renta es el documento donde se estipulan los ingresos, deducciones, gastos e inversiones y rentas de todo tipo que haya tenido un residente fiscal en Colombia durante el año gravable.

En 2022 este proceso alcanzó aproximadamente 4,42 millones de colombianos. Aunque eso no significa que todos ellos pagaron, el recaudo para este año fue de tres billones de pesos.

Omitir la obligación de declarar renta trae como consecuencia que, según el artículo 643 del Estatuto Tributario, se deba pagar hasta un 20% como sanción. Esto se calcula con base en los ingresos, en caso de los empleados. Esto sin contar con los intereses de mora que pueden causarse que equivalen en el 2023 al 40,3% Efectivo Anual.

Un caso reciente que deja clara la importancia de declarar renta de manera correcta fue el de la influencer Kika Nieto, quien debió pagar una multa de más de 200 millones de pesos a la DIAN por no haber declarado correctamente un carro y una propiedad que compró para el año 2019, además por haber recibido ingresos en su cuenta personal que venían de su empresa.

¿Cómo sé si debo declarar renta?

Deben declarar renta este 2023 aquellas personas naturales que cumplan con uno o más de los siguientes requisitos:

• Patrimonio bruto al término del año gravable 2022 igual o superior a $171.018.000 pesos.
• Ingresos totales del respectivo ejercicio iguales o superiores a $53.206.000 pesos. Por ejemplo, en caso de empleados, equivale a un salario de aproximadamente $4.092.738 mensuales más prestaciones legales.
• Consumos mediante tarjeta de crédito iguales o superiores a $53.206.000 pesos.
• Compras y consumos con un valor total igual o superior a $53.206.000 pesos.
• Un valor total acumulado de consignaciones bancarias, depósitos o inversiones financieras igual o superior a $53.206.000 pesos.

¿Cuáles son las fechas importantes?

Los plazos para declarar renta 2023 comienzan el 9 de agosto y se extienden hasta el 19 de octubre de 2023. Las fechas dependen de los dos últimos dígitos del NIT o cédula del declarante:

• Dos últimos dígitos 01 y 02: hasta el 9 de agosto
• Dos últimos dígitos 03 y 04: hasta el 10 de agosto
• Y así sucesivamente hasta octubre...

Beneficios tributarios: ¿cómo pagar menos?

Existen varios beneficios tributarios que pueden ayudarte a reducir el monto a pagar en tu declaración de renta:

Dependientes económicos: Si tienes personas a tu cargo, puedes deducir hasta el 10% de tus ingresos por cada dependiente.

Intereses de créditos hipotecarios: Los intereses pagados por créditos de vivienda pueden ser deducidos de tu renta.

Aportes a pensiones voluntarias: Puedes deducir hasta el 30% de tu ingreso laboral con un tope de 3.800 UVT.

Medicina prepagada: Los pagos por medicina prepagada son deducibles hasta ciertos límites.

Consejos finales

Declarar renta no tiene por qué ser un dolor de cabeza. Aquí algunos consejos:

• Mantén organizados todos tus documentos financieros durante el año.
• Consulta con un contador o asesor tributario si tienes dudas.
• No esperes hasta el último momento para hacer tu declaración.
• Aprovecha todos los beneficios tributarios a los que tengas derecho.
• Usa el aplicativo de la DIAN para hacer el proceso más fácil.

Conclusión

La declaración de renta es una obligación tributaria importante que no debe tomarse a la ligera. Conocer los requisitos, fechas y beneficios te ayudará a cumplir con tus obligaciones sin complicaciones. Recuerda que declarar a tiempo y correctamente te evitará multas y problemas con la DIAN. Si necesitas ayuda, no dudes en consultar con un profesional tributario.